Présentation
Un double avantage
- Économie d'impôts : tous les versements sont déductibles de votre revenu global
- Une sélection de 6 SCPI et aussi plus de 50 OPCVM disponibles
Mais aussi :
- Ouverture du contrat à partir de 500€
- Une sortie en rente ou en capital partiellement
- Possibilité d’opter pour des annuités garanties
- Réversion au profit du bénéficiaire de votre choix
- Consultation et gestion dans un espace sécurisé en ligne
- Un assureur de référence, Swisslife
Des frais réduits au minimum
- 2% de frais d'entrée
- 2% de frais sur versements
- 0,5% de frais d'arbitrage (min 15€)
- 1% de frais de gestion
Pour 10.000 euros investis :
Réduction d’impôt sur le revenu jusqu’à 4 500 €
Supports SCPI
| Nombre de SCPI disponibles | 6 |
| Liquidité | Assurée par Swisslife. Détention minimal des SCPI durant 4 années |
| Limite de souscription | 50.000 euros par SCPI |
| Montant minimum d'investissement par SCPI | 100 euros |
| Entrée en jouissance des parts de SCPI | Identique à une souscription en direct |
| Support de réinvestissement des loyers des SCPI | En parts de SCPI si disponible, sur Unicimmo à défaut |
| Prix de souscription | 95% du prix de souscription |
| Prix de cession | Valeur de retrait |
| Versement des loyers | 90% des loyers |
| Prix d'achat (Prix de souscription - 5%) | Loyer (Dividende 2024 x 90%) | Prix de souscription hors contrat (pour info) | |
| Efimmo 1 | 201,40 € | - | 212 € |
| Epargne Foncière | 793,25 € | - | 835 € |
| Immorente | 323,00 € | - | 340 € |
| Multimmobilier 2 | 760,95 € | - | 801 € |
| PFO2 | 155,80 € | - | 164 € |
| Rivoli Avenir Patrimoine | 237,50 € | - | 250 € |
Supports financiers
Plus de 50 fonds sélectionnés parmi les meilleurs gérants :
| Axiom AI | Fidelity Worlwide Investments | Montpensier Finance |
| Carmignac Gestion | Financière de l’Echiquier | Rothschild & Cie Gestion |
| Comgest | La Financière Tiepolo | Rouvier Associés |
| Convictions AM | H2O AM | Schelcher Prince Gestion |
| CPR Amundi | JP Morgan AM | Sycomore AM |
| DNCA Finance | M&G Investments | Tikehau IM |
| Dorval Finance | Mandarine Gestion | Tocqueville Finance |
Fiche technique
Définition
Plan d’épargne retraite populaire de type multi supports libellé en Unités de Compte et en euros. Contrat d’assurance vie associatif à adhésion individuelle.
- Promoteur concepteur : 163x,
- Courtier : DEBORY,
- Assureur : SwissLife Assurance et Patrimoine,
- Cible : particuliers, tout statut professionnel.
Minima de souscription
- Ouverture du contrat : 500 €,
- Souscription / Versement libre = 500€,
- Versement programmé = 50€ / mois ; 150€ / trimestre ; 250€ / semestre ; 500€ / an
Bénéficiaires
- En cas de vie : l’adhérent,
- En cas de décès : désignation libre
Dates d’effet
- Date du début de valorisation : 1er jour de cotation qui suit le jour d’encaissement,
- Délai d’investissement et de désinvestissement : 1er jour de cotation qui suit la date de réception de la demande,
- Date d’effet de la rente : 1er jour du mois qui suit la date de réception de la demande de liquidation
Allocation de l’épargne
- Sécurisation automatique et progressive de l’épargne : à l’approche de la retraite, l’épargne est automatiquement sécurisée vers des fonds flexibles prudents puis vers le fonds en euros,
- Allocation libre : choix libre des supports d’investissement,
- Pilotage retraite prudent : mode d’allocation par défaut, conforme aux dispositions de l’article R144-26 du Code des Assurances (également appelé « gestion retraite réglementaire »).
Options d’arbitrages automatiques
- Investissement progressif,
- Arbitrage automatique des plus-values,
- Arbitrage automatique en cas de moins-values (relatives ou absolues).
Outils
- Consultation et arbitrages en ligne,
- Simulateur de disponible épargne retraite
- Simulateur d’investissement PERP
- D’arbitrage en ligne: gratuit.
Supports
Unités de compte : 51 dont 6 SCPI
- Gérants financiers : Axiom AI, Carmignac Gestion, Comgest, Convictions AM, CPR Amundi, DNCA Finance, Dorval Finance, ERES, Fidelity Worlwide Investments, Financière de l’Echiquier, La Financière Tiepolo, H2O AM, JP Morgan AM, M&G Investments, Mandarine Gestion, Montpensier Finance, Rothschild & Cie Gestion, Rouvier Associés, Schelcher Prince Gestion, Sycomore AM, Tikehau IM, Tocqueville Finance
- Gérants Immobiliers : Amundi Immobilier, La Française AM, Périal AM, Sofidy
Options
GARANTIE PLANCHER EN CAS DE DÉCÈS (jusqu’à 75 000€) :
- Tarification « prime de risque » : assiette = capitaux sous risque constatés chaque mois,
- Coût annuel:
0,19% du montant assuré si le souscripteur est âgé de 18 à 39 ans,
0,30% si 40 à 44 ans,
0,49% si 45 à 49 ans,
0,69% si 50 à 54 ans,
0,97% si 55 à 59 ans,
1,39% si 60 à 64 ans,
2,13% si 65 à 69 ans.
OPTIONS DE RENTE :
- Réversible de 30% à 100% par tranche de 10%
- Avec annuités garanties (jusqu’au maximum légal : espérance de vie – 5 ans),
- Progressive ou dégressive,
- Avec option doublement.
Frais
- Frais sur cotisations : 4,5% maximum,
- Frais de gestion du contrat :
UC : 1%,
Fonds en euros (épargne et rente) : 1%,
Frais sur la gestion financière : 10% de la performance de la gestion financière du fonds en euros,
Frais sur la performance des SCPI : 10% des dividendes versés,
Frais d’arbitrage : 0,5% avec un minimum de 15€ (arbitrage minimum de 500 euros),
Frais d’arbitrages dans le cadre des options d’arbitrages automatiques : 0%,
Frais de transfert en sortie : 5% pendant 10 ans puis 0%,
Frais sur arrérages de rente : 0%.
Fiscalité
Résumé
| Phase d'épargne | Sortie en capital | Phase revenus |
| Déductibilité des primes Exonération de prélèvements sociaux Primes < 70 ans : exonération successorale Primes > 70 ans : abattement de 30 500€ | Capital taxé à 6,75% (7,5%x90% du capital) ou système du quotient Prélèvements sociaux réduits (9,1%)L132-23 Exonération fiscale | Pension soumise à l'IR (abattement de 10%)Prélèvements sociaux réduits (9,1%)Revenu transmis au bénéficiaire sans droits de succession |
Impôt sur le revenu
En phase de constitution les cotisations investies sur un Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP) sont déductibles du revenu net global dans la limite définie à l’article 163 quatervicies du Code Général des Impôts (CGI). Cette limite est appelée plafond épargne retraite (PER).
En phase de revenus (pour l’assuré ou les bénéficiaires), la rente perçue est imposée conformément au régime des pensions après application de la déduction de 10% (article 158 du CGI).
Pour les prestations reçues sous forme de capital,
- l’imposition peut bénéficier du système du quotient (article 163-0 A du CGI), qui permet de réduire le risque de « saut de tranches »
- ou l’assuré peut opter pour l’imposition au prélèvement libératoire au taux de 7,5% assis sur le montant du capital diminué d’un abattement de 10% non plafonné (article 163 bis du CGI)
Les prestations en capital liées à la survenance d’un évènement listé à l’article L132-23 du Code des Assurances (invalidité, décès du conjoint, surendettement, expiration des droits au chômage) sont exonérées.
Prélèvement sociaux
Les prélèvements sociaux sur la phase rente du PERP ont été précisés dans le BOI-IR-LIQ-20-30-20 du 12/09/2012 :
« L'ensemble des rentes viagères ou temporaires servies au dénouement du PERP est assujetti aux prélèvements sociaux dans les conditions et aux taux applicables aux revenus de remplacement. Le versement exceptionnel des rentes sous forme de capital ne déroge pas à cette règle. Ces revenus sont ainsi soumis à :
- la contribution sociale généralisée (CSG) au taux de 8,3 % (…),
- ainsi qu'à la contribution pour le remboursement de la dette sociale (CRDS) au taux de 0,5 % »
A cela, il faut ajouter depuis le 1er avril 2013 la contribution additionnelle de solidarité pour l’autonomie au taux de 0,3%
On en tire deux conclusions :
- le PERP bénéficie d’un régime de faveur au titre des prélèvements sociaux : 9,1% au lieu de 17,2%
- le prélèvement est effectué
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CHOIX
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Pour un même investissement, ce principe vous permet de souscrire plusieurs SCPI rigoureusement sélectionnées et de bénéficier des complémentarités qui existent entre elles. Cette offre concerne plus particulièrement les SCPI de rendement par opposition aux SCPI fiscales.
Notre sélection de SCPI :
La sélection de Primaliance provient d'une méthodologie inédite en deux étapes :
- Une analyse quantitative qui permet de caractériser le comportement des SCPI et de leurs gérants en termes de distribution et de risque. Cette analyse met en avant les styles de gestion et les réactions des SCPI dans différents cycles immobiliers.
- Une analyse qualitative qui passe au crible l'ensemble des caractéristiques de la SCPI : la qualité du patrimoine, la politique d'investissements et d'arbitrage, l'évolution locative, la rentabilité, les réserves, la politique de travaux, l'organisation et les spécialités de la société de gestion, etc. Cette sélection est actualisée pour prendre en compte les évolutions de la vie de chaque SCPI. Au sein de cette sélection, les conseillers de Primaliance vont vous proposer une allocation de SCPI personnalisée. Chaque allocation est adaptée à votre projet et dépend de paramètres tels que vos objectifs patrimoniaux et fiscaux, la complémentarité avec un éventuel portefeuille de SCPI existant, vos préférences sectorielles ou géographiques, le type de performance recherchée (revenu, plus value). Enfin, pour une meilleure sécurisation de votre placement, votre conseiller Primaliance suit, avec vous, l'évolution de votre portefeuille année après année.